«Внутренний аудит системы
комплаенс менеджмента»

ПОЧЕМУ ЭТО АКТУАЛЬНО

• Сотрудники Внутреннего аудита, Комплаенс, Внутреннего контроля, Управления рисками, Финансовой дирекции, Юристы, HR должны эффективно работать с высшим руководством, собственниками и руководителями бизнес-процессов, чтобы четко представлять стратегические и тактические цели компании, с учетом которых им предстоит осуществлять свою деятельность в качестве бизнес-партнеров.
• Сотрудники этих подразделений должны понимать принципы организации ключевых бизнес-процессов и необходимость организации эффективной системы внутреннего контроля и управления рисками в компании с целью формирования достоверной, непрерывной и прозрачной управленческой и финансовой отчетности с целью своевременного информирования внутренних и внешних заинтересованных сторон.
• Сотрудники Комплаенс, Внутреннего контроля, Управления рисками, Финансовой дирекции, Юристы, HR должны понимать необходимость и базовые принципы организации работы Службы внутреннего аудита в организации.
• Каждая организация, независимо от того, маленькая она или большая, практически в каждом секторе экономики должна следовать определенным директивам, законам, нормам и правилам, которые устанавливаются внешними и внутренними заинтересованными сторонами, а также регулирующими органами.
• Комплаенс, проще говоря, это соответствие внутренним и внешним законам, требованиям и правилам, применимым к организации.
• За несоблюдение регуляторных требований зачастую налагаются существенные штрафы, что может серьезно повлиять на финансовые результаты организации. Не менее серьезным последствием несоблюдения определенных требований и правил может быть закрытие бизнеса, ущерб репутации и потеря потребителей, клиентов и поставщиков, акционеров и кредиторов.
• Долгосрочное устойчивое развитие и успех организации во многом зависят от создания, внедрения и поддержания систем и механизмов разумного и эффективного контроля, которые позволяют организациям своевременно оценивать и контролировать риски, частью вселенной которых являются комплаенс риски, и создание соответствующей эффективной структуры и Системы Комплаенс менеджмента является одним из важнейших строительных блоков, помогающих обеспечить достижение этой цели.
• Все сотрудники в организации несут ответственность за соблюдение соответствующих законов, норм, правил и требований внешних и внутренних заинтересованных сторон. Высшее руководство организации несет полную ответственность за обеспечение того, чтобы сотрудники знали, что именно им нужно соблюдать.
• Комплаенс риски должны быть частью вселенной внутреннего аудита, и они должны являться частью процесса оценки рисков, включенного в планирование аудиторских заданий.
• Подход к предоставлению гарантий в отношении комплаенс рисков во многом зависит от зрелости организации, и роль внутреннего аудита может заключаться в предоставлении гарантий в эффективности и надежности работы Комплаенс функции и Системы Комплаенс менеджмента или в оказании помощи в том, чтобы убедиться, что организация знает, что именно ей необходимо соблюдать.